שכירים, עצמאיים ובעלי חברות משלמים מס כאשר לא תמיד הסכום המשולם תואם את הדרישות. חוקי המס מורכבים ומסובכים ופעולות שונות מובילות לכך שישנה אי התאמה בין גובה ההכנסה לבין התשלום בפועל. יועץ מס הוא בעל מקצוע שמסייע בנושא תכנון המס, השבת כספים וייצוג מול הרשויות השונות.

בשיתוף:  משרד רואי חשבון OPAL

תהליך ייעוץ מס יכול לכלול פעולות שונות ובהן מתן חוות דעת מקצועית, ייצוג מול רשויות המס, סיוע במילוי דו"חות שונים, תכנון לצורך הקטנת מס, בדיקת החזרים ותיאום מס. את כל הפעולות הללו יכול לבצע רק יועץ מס אשר עבר הסמכה מקצועית של מועצת יועצי המס והתמחות של לפחות שנה.

מהו ייעוץ מס ומי יכול לייעץ בנושא?

ייעוץ מס הוא שירות אשר ניתן לאלו שמבקשים לקבל סיוע מאיש מקצוע אשר המומחיות שלו היא היכרות עם נושא המס. חוקי המס רבים ומורכבים ולכן אנשים רבים עשויים למצוא את עצמם כשהם לא ממצים את הזכויות שלהם ומשלמים יתר על המידה או לחילופין, מסתבכים בכל הנוגע לחובותיהם מול הרשויות. הייעוץ ניתן על ידי יועץ מס אשר הוכשר לכך בקורס ממוקד ושעבר את בחינות הגמר של מועצת המס בהצלחה.

"בעוד שהיועץ יכול להיות איש מקצוע שלמד קורס ממוקד, רואה חשבון אשר למד לאורך כארבע שנים ועבר סטאז' יכול לבצע פעולות נרחבות ובתוך כך גם יעוץ מס. כדי להחליט לאיזה בעל מקצוע נכון יותר לפנות יש לבחון את הנושא המדובר, לבצע שיחות ייעוץ ראשונית קצרה ולהתרשם האם הסוגייה יכולה לקבל אצל בעל המקצוע את המענה המתאים ביותר" אומר לנו גורם מקצועי ממשרד רואי חשבון OPAL ( אתר העסק: (opal-cpa.co.il.  

שלוש סיבות לפנות ליועץ מס

יותר אנשים מכפי שניתן לחשוב צריכים סיוע בכל הנוגע לנושא המס. חוסר ידיעה בנושא עלולה להוביל להסתבכות בשל אי תשלום מיסים או תשלום גבוה מדי שלא זוכה להחזר ללא בדיקה. אלו אשר צריכים לפנות לייעוץ יכולים להיות שכירים ששינו לאחרונה את מקום העבודה שלהם, שכירים בעלי מקור הכנסה נוסף לעבודה הקבועה וכמובן עצמאיים ובעלי חברות.

כמו כן ישנם מצבים בהם כדאי לפנות לייעוץ מס וזאת בשינוי בתא המשפחתי, לקראת השקעה כלכלית, לעתים לקראת הכנת צוואה וגם לקראת עזיבת הארץ או רילוקיישן. היועץ יכול לתת מענה נרחב כשהדבר נוגע להבנה וחישוב המיסים וישנן שלוש סיבות נפוצות לפנות אליו:

הפחתת המיסים לקראת שנת המס הקרובה

כל אחד רשאי לבצע תכנון מיסים וזאת בין אם הוא עצמאי, בעל עסק או חברה. ייעוץ מס הוא תהליך לגיטימי אשר מתבצע בעזרת איש מקצוע שמכיר היטב את החוק ואת הכללים. תכנון מוקדם יכול להוביל למיצוי הזכויות ובשל כך להפחתה משמעותית בתשלומי המס.

בתהליך ייעוץ להפחתת מיסים בוחן היועץ את המצב שהיה בשנה שעברה, את התוכניות של הנישום לשנת המס הקרובה ובהתאם הוא יוכל להמליץ על פעולות ולבצע חישוב מס. כל הפעולות שיתבצעו הן חוקיות לחלוטין ומנצלות את ההזדמנויות הטובות ביותר שעומדות בפני הנישום.

ייצוג מול רשויות המס השונות

יועץ מס יכול לסייע לכל נישום בייצוג מול רשויות המס השונות. הייצוג יכול להיות לצורך פעילויות שונות ובתוך כך בבדיקות דו"חות שהוגשו ובבחינת הפעילות העסקית. ההתנהלות מול רשויות המס עשויה להכביד מאד על מי שלא מכיר את הנושא וכשזו מתבצעת בצורה מוטעית גם להוביל לעלויות מיותרות.

אחד מתפקידיו של יועץ המס יכול להיות ייצוג הנישום לצורך שמירה על הזכויות שלו. עם זאת חשוב לדעת כי היועץ יכול לבצע שירותים נוספים גם אם הוא אינו מייצג בפועל את הנישום.

בחינת תשלומי המס הקודמים לצורך בחינת החזר

נושא חשוב שרבים רוצים וצריכים לבחון הוא נושא החזרי המס. גם כאן, הן עצמאיים והן שכירים זכאים לבחון האם הם שילמו יותר מס מכפי שהם חייבים וזאת בשל טעויות שלרוב נעשות בתום לב. שכירים אשר החליפו את מקום העבודה שלהם במהלך השנה האחרונה, שנוספו להם ילדים במשפחה, שעבדו בשתי עבודות ושנהנים ממקור הכנסה נוסף למקום העבודה, צריכים לוודא כי הם לא שילמו יתר על המידה.

עצמאיים צריכים גם כן לוודא כי לא נעשו טעויות בתשלומים כאשר החזר מס עשוי להשפיע גם על המקדמות של השנה הקרובה. עצמאים בעלי יותר ממקור הכנסה אחד (כמו עסק והשכרת נכס או תיק מניות) יכולים בסיום שנת המס לבצע בחינה מעמיקה של התשלומים וכמו כן הם זכאים לבחון כמו כל נישום לבחון את התשלומים של השנים הקודמות ולקבל החזרים, במידה ונמצא כי שילמו יותר מס מהנדרש.

מדוע נוצר פער בין תשלום המס הנדרש לזה ששולם בפועל?

בשנים האחרונות עולה המודעות לכך שיכול להיות פער בין תשלום המס הנדרש לבין זה שמשולם בפועל. למרות המודעות למצב הכלכלי , רבים עדיין מופתעים לגלות כי הם שילמו יותר מדי מס או מעט מדי. הפער הקיים עשוי להוביל להפסד כספים משמעותי ותפקידו של יועץ המס הוא למנוע את הפער או לטפל בו בצורת ייצוג מול רשות המיסים או החזר מס.

הסיבות לכך שישנו פער בין תשלום המס בפועל לבין זה שאמור היה להיות משולם יכול לנבוע מכל אחת מהסיבות הבאות:

• אי הבנת החוק – חוקי המס מורכבים ומשתנים מדי פעם, מה שמקשה על רוב האנשים להבין אותם ולדעת מהן החובות ומהן הזכויות שלהם. התייעצות עם מומחה יכולה לפתור את הנושא.
• שינוי במצב המשפחתי – אי דיווח על שינוי המצב המשפחתי כמו הולדת ילד נוסף, גירושין ועוד, עשויים להוביל לכך שהנישום לא מקבל את מלוא הזכויות שלו ולכן משלם יותר מס מהנדרש.
• ריבוי מקורות הכנסה – כאשר ישנו יותר ממקור הכנסה אחד הדבר עשוי להוביל לדיווח שאינו מדויק ולרוב לאי תשלום מס על פי הנדרש ובעקבות כך גם לקנסות. אפשר להימנע מכך ע"י ייעוץ מס מוקדם.
• מעבר דירה (בארץ ובחו"ל) – מעבר דירה ליישוב עם הטבת מס עשוי להוביל לפער בתשלום המס וכמו כן גם מעבר לחו"ל (הגירה או רילוקיישן) ויש לבחון את הנושא עם יועץ מס.